Asesoría fiscal para no residentes
Te contamos nuestros servicios y tus obligaciones tributarias como no residentes
Nuestra asesoría fiscal para no residentes en España abarca las obligaciones tributarias y los servicios ofrecidos a este grupo de personas. En cuanto a las obligaciones, destacan el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre el patrimonio y el impuesto sobre sucesiones y donaciones para no residentes. En cuanto a los servicios, nos encargamos de la representación ante organismos, el asesoramiento en convenios internacionales, la gestión de cambio de residencia fiscal y el cumplimiento de obligaciones tributarias. Además, revisamos los convenios de doble imposición y respondemos a preguntas frecuentes sobre el tema.
Opiniones de clientes sobre nuestra asesoría fiscal para no residentes
Obligaciones fiscales para no residentes en España
Los no residentes que poseen bienes o generan ingresos en España están sujetos a una serie de obligaciones fiscales. A continuación, se detallan los principales impuestos a los que están sujetos:
Impuesto sobre la renta de no residentes
El impuesto sobre la renta de no residentes grava los ingresos obtenidos en España por parte de los no residentes. La tributación varía según la naturaleza de los ingresos, incluyendo los rendimientos del trabajo, los rendimientos de capital, los rendimientos de actividades económicas y las ganancias de capital. Las personas no residentes deben presentar la declaración del impuesto sobre la renta de no residentes de acuerdo con las normas y plazos establecidos.
Impuesto al patrimonio para no residentes
El impuesto sobre el patrimonio grava el patrimonio neto en España de los no residentes. Se calcula sobre el valor de los bienes y derechos de contenido económico que se poseen en el territorio español. Los no residentes están obligados a presentar la declaración del impuesto sobre el patrimonio cuando el valor de su patrimonio excede el umbral establecido por la normativa vigente.
Impuesto sobre sucesiones y donaciones para no residentes
El impuesto sobre sucesiones y donaciones se aplica tanto a los no residentes que reciben una herencia o donación en España como a los no residentes que realizan una transmisión de bienes o derechos ubicados en España. La tributación varía en función del grado de parentesco con el fallecido o donante, así como del valor de los bienes o derechos transmitidos. En estos casos, también existe la obligación de presentar la declaración correspondiente.
Nuestros servicios de asesoramiento fiscal para no residentes
Representación ante organismos
Contar con una representación adecuada ante los organismos pertinentes es crucial para los no residentes en España. Nuestros expertos se encargarán de actuar como representantes legales y fiscales ante las autoridades, facilitando la comunicación y asegurando el cumplimiento de todos los requisitos fiscales.
Asesoramiento en convenios internacionales
Los convenios internacionales juegan un papel fundamental en la tributación de los no residentes en España. Nuestro equipo de asesores cuenta con un amplio conocimiento de estos acuerdos y brinda asesoramiento especializado para aprovechar al máximo los beneficios y evitar la doble imposición en materia tributaria.
Gestión de cambio de residencia fiscal
En caso de cambio de residencia fiscal, es esencial contar con un asesoramiento adecuado. Nuestro equipo se encargará de guiar y gestionar todo el proceso, desde la planificación previa hasta el cambio efectivo de residencia fiscal, asegurando el cumplimiento de los requisitos legales y fiscales correspondientes.
Cumplimiento de obligaciones tributarias
El cumplimiento de las obligaciones tributarias es fundamental para los no residentes en España. Nuestros profesionales se encargarán de la correcta presentación de declaraciones fiscales, el cálculo y pago de impuestos correspondientes, así como el seguimiento y actualización de cualquier cambio normativo que pueda afectar a su situación fiscal.
Convenios de doble imposición para no residentes
Los convenios de doble imposición son esenciales en la asesoría fiscal para no residentes en España, ya que buscan evitar la doble tributación que puede surgir cuando una persona es residente en un país diferente al que obtiene sus ingresos. Los criterios para determinar la residencia en España incluyen:
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Criterios para determinar la residencia en España
Residencia Habitual
Se considera residente en España a aquellos individuos que permanecen más de 183 días al año en el país.
Intereses Económicos
Si la mayoría de los intereses económicos o actividades profesionales del individuo se encuentran en España, se considerará residente fiscal.
Ubicación del núcleo principal o base de operaciones
Si el individuo establece su núcleo principal o base de operaciones en España, se le considerará residente fiscal.
Beneficios de los convenios de doble imposición
Evitar la doble tributación
Estos acuerdos establecen mecanismos para evitar que una persona sea gravada dos veces por los mismos ingresos en su país de residencia y en España.
Reducción o eliminación de impuestos
A través de los convenios, se puede acceder a beneficios fiscales como la reducción de tasas impositivas o la posibilidad de eliminar ciertos impuestos, dependiendo del acuerdo específico con el país de residencia.
Protección de derechos fiscales
Los convenios de doble imposición también garantizan la protección de los derechos fiscales de los no residentes, evitando posibles abusos o tratos discriminatorios.
Somos un equipo de asesores jóvenes especializados en fiscalidad
Contar con un equipo de asesores especializados en derecho y fiscalidad es fundamental para garantizar un servicio de calidad en asesoría fiscal en Marbella. Estos profesionales tienen una formación continua en fiscalidad y derecho y conocen las últimas actualizaciones de la legislación española.
Carmen Jiménez Ocaña
Carmen Jiménez Ocaña. Graduada Social Nº 2043. Coordinadora del Área de Recursos Humanos. Especializada en reclutamiento y selección y gestión de personal.
Andrés Urbano Medina
Graduado Social colegiado Nº 2004 del Excmo. Colegio Oficial de Málaga y Melilla. Coordinador del Área de Derecho del Trabajo.
Preguntas frecuentes sobre asesoría fiscal para no residentes
¿Cuándo debo presentar declaraciones fiscales en España?
Si eres un no residente en España, deberás presentar declaraciones fiscales en ciertas situaciones. Entre ellas se encuentran:
- Si obtienes ingresos en España, ya sea por actividades económicas o por la venta de bienes inmuebles.
- Si posees propiedades en España, como viviendas, locales comerciales o terrenos.
- Si recibes herencias o donaciones en España.
Es importante tener en cuenta que cada caso es único, por lo que es recomendable consultar con un asesor fiscal para determinar tus obligaciones específicas.
¿Cómo suavizar o eliminar la tributación para no residentes?
Existen convenios de doble imposición firmados entre España y otros países, los cuales buscan evitar la doble tributación para los no residentes. Estos acuerdos permiten aplicar beneficios fiscales, como la exención o la reducción del impuesto sobre la renta y patrimonio, dependiendo de cada caso particular.
Además, es importante considerar la planificación fiscal adecuada, lo cual implica aprovechar las opciones y deducciones permitidas por la legislación española para minimizar la carga tributaria.
¿Qué impuestos puedo estar sujeto como no residente?
Como no residente en España, podrías estar sujeto a los siguientes impuestos:
- Impuesto sobre la renta de no residentes: se aplica a los ingresos obtenidos en España, como alquileres, beneficios de actividades económicas o ganancias patrimoniales.
- Impuesto sobre el patrimonio para no residentes: se aplica a la posesión de bienes y derechos en España, como propiedades o cuentas bancarias.
- Impuesto sobre sucesiones y donaciones para no residentes: se aplica a las herencias y donaciones recibidas en España.
Es fundamental conocer las obligaciones fiscales aplicables a tu situación específica y cumplir con ellas dentro de los plazos establecidos.
